其他回答:1。小企業最好誠實納稅。畢竟他們經驗有限。他們的行為沒有考慮避稅，而是潛移默化地變成了逃稅。我還是不知道怎么犯錯。如果真的想合理避稅，建議找代理記賬公司幫忙，費用比專業會計師低。 2。合理避稅其實是一個“兩條腿”的問題，既復雜又簡單。定位在于納稅人對效果程度的評價。比較簡單的做法一般是三大塊:一是通過增加成本來降低利潤，減少部分所得稅；二是發票使用的操作，控制營業稅；第三，員工薪酬的規劃。

其他回答:有合理避稅的方法和技巧。1.企業會計人員的技術水平；2.企業會計管理水平——企業凈營運現金流中的“營運資金投入額”有很大的影響。股東投資和銀行貸款比例不同，企業繳納的稅收也不同。闡述了財務管理中的“營運資金管理”。建議lz看相關書籍。估計我想說的很麻煩。3.受國家相關法律法規的制約，如果法治健全，操作起來會非常困難。如果有漏洞，可以適度合理避稅；4.至于哪種企業，很難說不管什么企業都有各種因素；根據其特點和內容，避稅的類型分為國內避稅、國際避稅和稅負轉嫁三種形式。從實際出發，國內避稅是指企業通過各種方法、渠道和手段逃避國內稅收義務。從更現實的條件出發，企業的CEO和財務經理需要解決不同的問題。偷稅漏稅一直是只適合私人交流的話題?，F在很多企業主都在講如何避稅，成功的經驗都是“人云亦云”。從一個企業管理的角度。如果你能成為一名管理決策者，從企業發展戰略的角度來看，這個操作更適合你。改成“外企”。中國對外商投資企業實行稅收優惠政策。因此，從內資企業向中外合資、合作企業過渡是享受更多減稅、免稅或延期納稅的好辦法。在“避稅綠洲”注冊的，凡在經濟特區、沿海經濟開發區、經濟特區、經濟技術開發區所在城市的老城區設立的生產經營服務型企業和從事高新技術開發的企業，以及國家認定的高新技術產業區、保稅區，均可享受較大程度的稅收優惠。中小企業在選擇投資地點時，可以有目的地選擇上述特定區域從事投資、生產和經營，從而享受更多的稅收優惠(本節內容請參考《推開離岸綠洲之門》一文)。進入服務業等特殊行業免稅:托兒所、幼兒園、養老院、福利機構為殘疾人提供的護理服務免征營業稅?；橐鼋榻B和殯葬服務免征營業稅。醫院、診所等醫療機構提供的醫療服務免征營業稅。安置“四殘”人員占民間福利企業生產人員35%以上，其業務屬于營業稅“服務業”范圍內的業務(廣告業除外)，免征營業稅。殘疾人提供的服務免征營業稅。做文章“行政費用”。企業可以提高壞賬準備的提取比例。壞賬準備應計入管理費用，減少當年利潤，少交所得稅。企業可以盡可能縮短折舊年限，使折舊額增加，利潤減少，所得稅繳納減少。此外，使用的折舊方法不同，計提的折舊金額差異很大，最終會影響所得稅金額。中小企業的私營業主要考慮如何分攤運營中的水、電、燃料成本，以及家庭生活費、交通費、雜費等是否計入產品成本。在今天的商業世界里，這個項目被頻繁使用。他們將支付自己的房子和汽車，甚至他們孩子的幼兒園費用。這種待遇是國家政策不允許的。雖然這種方法在目前的商界并不少見，但我們在這里并不提倡。職工福利的合理改善中小企業私營業主在生產經營過程中，可以考慮在不超過應納稅工資的范圍內適當提高職工工資，為職工辦理醫療保險，建立職工養老基金、失業保險基金、職工教育基金等統籌基金，開展企業財產保險、交通保險等。這些費用可以計入成本，同時可以幫助私人業主調動員工的積極性，減輕稅收負擔，降低經營風險和福利負擔。企業可以用更低的成本贏得良好的綜合效益。做好“銷售結算”，選擇不同的銷售結算方式，延遲收入確認的時間。企業應根據自己的實際情況，盡可能推遲確認收入的時間。比如某家電銷售公司當月銷售各種空噸1萬套，總收入約2500萬元。按照17%的產品稅，它要繳納425多萬元的稅款，但公司立即將下個月的購置稅印花提高到本月進行抵扣。由于貨幣的時間價值，延期納稅會給企業帶來意想不到的節稅效果。常用的避稅方法有很多，但一般無非是利用國家稅收優惠政策、轉讓定價法、成本計算法、融資法、租賃法。稅收優惠政策充分的新稅法的頒布實施，將會給國務院帶來減免稅的權力，從而避免過度減免稅的現象。同時，稅法以法律的形式規定了各種稅收優惠政策，如:高新技術開發區內的高新技術企業減按15%的稅率征收所得稅；高新技術企業從生產當年起免征所得稅2年；以“三廢”為主要原料的企業，5年內可減征或免征所得稅；企事業單位開展技術轉讓及相關咨詢、服務、培訓，年凈收入在30萬元以下的暫免所得稅等。企業要加強對這方面優惠政策的研究，努力使企業在收入調整后享受各種稅收優惠政策，最大限度地避稅，壯大企業實力。與此同時，全國各地的經濟開發區正在興起，它們吸引投資的條件非常誘人。大部分都是通過減免企業所得稅幾年，減免各種費用等等來吸引資金、技術、人才。如果你的企業是高科技行業或者鼓勵類行業，這樣的優惠條件肯定會成為企業偷稅的優先因素之一。定價轉讓定價是企業避稅的基本方法之一。它是指不以公平的市場價格，而是根據企業的共同利益，為分享利潤或轉移利潤而對產品進行定價的方法。有了這個價格，...

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作者:潘多拉(來自豆瓣)

來源:2017年，公司必須知道12種實用合理的避稅方法

政府一直強調要減輕企業的稅收負擔，這無疑會為企業家提供更有利的稅收環境，進一步減輕企業的稅收負擔。但是，企業家不僅可以享受稅收政策的好處，還可以通過稅收籌劃減輕稅負，即“合理避稅”。

合理避稅不是偷稅漏稅，是在法律范圍內減輕稅收壓力，避免企業因為稅務知識的盲點而多繳稅款或被稅務局罰款。因此，企業有必要了解合理避稅的基本知識。

基于政策的三種常見避稅方法:

一個

國家對高新技術企業的優惠政策如下:

1.企業的R&D費用可以稅前扣除175%。

2.如果申請成為“高新技術企業”，可以少交10%的企業所得稅和15%的利潤。(非高新技術企業需繳納25%的企業所得稅)

2

小企業和微利企業的稅收優惠政策如下:

1、年應納稅所得額低于50萬元(含50萬元)的小型微利企業，其收入減少50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。

2.小規模納稅人企業月銷售額不超過3萬元(季度納稅9萬元)的，可享受小微企業暫免增值稅的優惠政策。

三

年終獎納稅優惠政策如下:

年終獎的準確名稱是“全年一次性獎金”，年終獎的計稅方法是一種相對優惠的算法，是全年唯一可以除以12計算出合適稅率的稅收優惠。

年終獎是對員工過去一年表現的肯定?！澳杲K雙薪制”是最常見的年終獎發放形式之一，被大多數企業特別是外企廣泛采用。

企業要利用好“全年一次性獎金”的稅收優惠政策，減輕稅收負擔，還需要注意以下事項:

1)納稅人獲得全年一次性獎金，按一個月工資和工資收入計算納稅。在一個納稅年度內，這種計稅方法只允許每個納稅人采用一次。

2)納稅人獲得除全年一次性獎金以外的各種獎金，如半年獎金、季度獎金、加班獎、先進獎、考勤獎等。，應當結合當月工資和薪金所得，并按稅法規定繳納個人所得稅。

3)由于個人所得稅的法定納稅人是個人，企業為職工承擔的個人所得稅不能稅前扣除，企業應在年度結算時進行納稅調整，增加應納稅所得額。

企業容易忽視導致多繳稅款的四種情況

如果沒有業務，應該進行零申報

根據有關法律法規，企業營業執照批準后，必須每月向稅務局報告企業的經營情況。不管你有沒有賺錢，不管你有沒有生意，每個月都要根據經營情況做一個賬，然后根據賬本向稅務局進行納稅申報?，F在小規模企業不開發票可以零申報。零申報相對簡單，不申報的話，企業會面臨罰款。

需要注意的是，長期零申報的，可能會被稅務機關納入重點監控范圍，如有不實情況，由稅務機關依法查處。

增值稅率與進項稅率無關

以這一點為例，圖書銷售的稅率是11%。即只要企業是一般納稅人，售書稅率為11%。

那么問題來了，如果一個賣書的公司也符合一般納稅人的條件，但是他拿到的印刷書的進項發票是17%，那么11%的稅率在交稅的時候還能繼續適用嗎？(即納稅時，稅率按11%的稅率扣除17%)。

答案是肯定的，公司仍然適用11%的稅率，因為行業性質決定增值稅稅率，與進項稅率無關。

第三，合同無效記得交稅

企業在日常經營過程中，必須與外界簽訂合同。如果中途發生意外，雙方將解除合同，也需要履行繳納印花稅的義務。

第四，如果你不拿發票，你將不得不付更多的稅

稅務機關實行“票控稅控”，企業所有費用必須取得合法證明，否則無法稅前支付。能夠獲得合法憑證(發票)已經成為企業節稅的重要途徑。

然而，有些人并不在乎。當對方以優惠的名義誘導企業不開具發票時，有些企業會同意，其實是一種劣勢。

例如:

公司1000塊錢買辦公用品，不開發票只需要付900，開了需要付1000。表面上看，不這么做可以為企業節省100元。

但現實是，多交100元，企業所得稅可以少交；少交100元就多交所得稅。你可以看到拿發票和不拿發票的區別。所以，企業人員一定要記住，不拿到發票就要多繳稅。

企業家必須知道的五項節稅技巧

一個

以技術入股的形式將個人專利投入公司

如果企業的所有者或員工擁有一項專利并提供給公司使用，公司可以對個人的專利進行合理的估價，以有價值的份額的形式帶入公司使用，并簽訂正式合同。

這樣專利就會成為公司的無形資產，會計人員可以采用合理的攤銷方法將其計入成本，從而減少利潤，達到少繳稅的目的。

2

合理提高員工福利，攤銷利潤

中小企業主在生產經營過程中，可以在不超過應納稅工資的范圍內適當提高員工工資，如為員工辦理醫療保險，建立員工基金(如養老基金、失業保險基金、教育基金等)。)，并增加企業財產保險和運輸保險等。這樣不僅可以調動員工的積極性，還可以將這些費用計入企業成本，從而攤銷企業利潤，減輕稅收負擔。

三

混合銷售要依法簽訂，單獨征稅

如果一個銷售行為同時涉及服務和商品，那就是混合銷售。這里有兩個要素:一個必須是相同的銷售行為，另一個必須涉及服務和商品，兩者缺一不可。還有稅務籌劃點需要注意。

四

如果發票丟失，如果及時補救，仍然可以報銷

我們國家實行的是憑票控稅，因為涉及稅收，發票丟了是不可能重開的。但是沒有發票，不能憑票報銷，公司可以入賬。我該怎么辦？

當您丟失發票時，不要驚慌，您可以采取以下措施進行補救:

根據《國家稅務總局關于簡化增值稅發票領使用手續的公告》(國稅發〔2014〕19號)第三條規定:

“一般納稅人遺失已開具的專用發票的發票聯和抵扣聯。如果在損失發生前被證明是一致的，買方可以使用賣方提供的相應專用發票記賬聯復印件和賣方主管稅務機關出具的《遺失增值稅專用發票納稅申報單》或《遺失貨物運輸增值稅專用發票納稅申報單》(附件1、2，以下簡稱“憑證”)作為增值稅進項稅額抵扣憑證；如果在丟失前未進行認證，買方應以賣方提供的相應專用發票記賬聯復印件進行認證。證明一致的，可以使用專用發票記賬聯復印件和賣方主管稅務機關出具的《證明》復印件作為增值稅進項稅額抵扣憑證。專用發票記賬副本和憑證的副本將被保留以備將來參考。

一般納稅人遺失已開具的專用發票抵扣聯。損失前已核證的，可以使用專用發票復印件備查；遺失前未經認證的，可以使用專用發票進行聯合鑒定，專用發票復印件可以留存備查。

一般納稅人遺失已開具專用發票的發票復印件，專用發票抵扣聯可作為記賬憑證，專用發票抵扣聯復印件留存備查。根據《國家稅務總局關于簡化增值稅發票領使用手續的公告》(國稅發〔2014〕19號)第三條規定:

“一般納稅人遺失已開具的專用發票的發票聯和抵扣聯。如果在損失發生前被證明是一致的，買方可以使用賣方提供的相應專用發票記賬聯復印件和賣方主管稅務機關出具的《遺失增值稅專用發票納稅申報單》或《遺失貨物運輸增值稅專用發票納稅申報單》(附件1、2，以下簡稱“憑證”)作為增值稅進項稅額抵扣憑證；如果在丟失前未進行認證，買方應以賣方提供的相應專用發票記賬聯復印件進行認證。證明一致的，可以使用專用發票記賬聯復印件和賣方主管稅務機關出具的《證明》復印件作為增值稅進項稅額抵扣憑證。專用發票記賬副本和憑證的副本將被保留以備將來參考。

一般納稅人遺失已開具的專用發票抵扣聯。損失前已核證的，可以使用專用發票復印件備查；遺失前未經認證的，可以使用專用發票進行聯合鑒定，專用發票復印件可以留存備查。

一般納稅人遺失已開具專用發票的發票復印件，專用發票抵扣聯可作為記賬憑證，專用發票抵扣聯復印件留存備查。"

遺失已開具普通發票的發票，發票開具單位和個人應于發票遺失當日在市、州級以上黨政報刊上發表遺失聲明，并提交主管稅務機關已在報刊上聲明作廢的證明材料。

付款人如需使用存根聯作為稅前扣除憑證，必須取得開票方出具的加蓋“此聯由我單位提供，與原件相符”公章的存根聯復印件，并與報紙上的發票掛失聲明一并作為原始憑證。

五

公司費用和股東個人消費要分清楚

比如有的公司買房買車付款，卻把權利人寫成股東而不是交錢的單位，錢沒有在賬面上顯示股東的應收賬款或其他應收款。這樣合理嗎？

這是一個公司費用和股東個人費用混在一起的例子。根據《個人所得稅法》和國家稅務總局的有關規定，上述事項視為股東從公司收到的股息，必須代扣代繳個人所得稅。相關費用不應計入公司成本。股東的應收賬款或其他應收款應列在賬簿上，從而給公司帶來額外的稅務負擔。

來源:網絡

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經過多年的改革開放，內地的經濟水平有了很大的提高。新的企業管理理念和管理方法也隨著海外訂單涌入中國。在這些先進的企業管理理念中，中國人最常用的一種是利用離岸公司避稅，這是一種略顯灰色的稅收籌劃方法。香港作為世界知名的離岸金融中心，低稅率和地方稅體系，成功吸引全球資本來港定居，使香港成為眾多大型企業避稅計劃的核心組成部分。今天，通惠管理顧問將介紹這些大企業常用的避稅方法。

稅收作為政府最重要的財政收入，也是企業社會責任的主要體現。雖然有國家權力機關和相關法律的實施保障，但也

它不是鐵板一塊。在很多情況下，稅收也是引導資金流動的“指揮棒”。稅收支出作為企業最重要的費用之一，必然會成為企業想要降低的費用之一。正是由于不同地區實施的稅收制度的差異和企業減少稅收支出的需要，跨境稅收籌劃應運而生?？缇扯悇栈I劃主要靠離岸公司。

1.轉讓定價

通常情況下，企業會利用雙邊稅收條約、定價轉讓等手段進行稅收籌劃。例如，mainland China的企業所得稅稅率為25%，香港的利得稅稅率為16.5%。同樣凈利潤100萬，企業可以節稅8.5萬元。因此，很多企業為了避稅，利用內地與香港之間免稅協議的便利，進行轉讓定價操作，從而減少內地公司的利潤，達到避稅的目的。

在CRS協議和反避稅的攻擊下，香港稅務機關規定，如果企業間交易沒有實質性的商品流動，稅務機關有權決定交易無效或進行價格調整(通常體現在稅法中的一般反避稅條款中)。如果交易的商品是“實物商品”，稅務機關可以根據該商品的市場價格水平，利用轉移定價來判斷是否存在避稅行為。

稅收，創新互聯網稅收籌劃服務平臺。為7000萬中小企業提供合理的節稅服務，減輕企業稅負。節稅效果明顯。

2.遵守稅收準則

現階段，國家鼓勵企業開展R&D創新。通過資格認定的企業，雙軟企業和高新技術企業可以享受二免三減和15%的低稅率，也可以享受3%的增值稅優惠政策。因此，很多企業成立了這樣的企業，通過資質認證或扣除R&D費用的方式達到了節稅的目的。一些企業根據自身實際情況，聘用殘疾人，獲得增值稅和企業所得稅減免，或者在稅收優惠條件較好的地區投資，獲得稅收減免政策，都是遵從稅收指引的體現。

3.間接股權轉讓

在許多內地企業中，采用境外公司控制內地企業，然后將境外公司的股份轉讓，以規避內地股份轉讓的稅收，是一種常見的避稅手段。但由于CRS協議的實施，在內地新稅法的指導下，加強了對這類避稅行為的監控和審查，大大降低了這類避稅行為的可操作性。

然而，無論國際反避稅合作如何加強，實現全球稅收透明都需要一段時間，因此跨境避稅仍有其意義。如果您對注冊離岸公司有任何疑問，請聯系我們。通惠管理顧問將竭誠為您服務。通惠管理顧問致力于服務個人和企業十余年。